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Glossario Antiriciclaggio

30 settembre 2011.


Amministrazioni interessate
Le autorità e le amministrazioni competenti al rilascio delle autorizzazioni o licenze, alla ricezione delle dichiarazioni di inizio attività o che esercitano la vigilanza sui professionisti e sui revisori contabili.

Archivio Unico Informatico
È un archivio, formato e gestito da mezzi informatici, nel quale sono conservate in modo accentrato tutte le informazioni acquisite nell'adempimento degli obblighi di identificazione e registrazione, secondo i principi previsti dal D. Lgs. 231/07.

Autorità di Vigilanza di Settore
Sono le autorità preposte, ai sensi del D. Lgs. 231/07, alla vigilanza o al controllo dei destinatari di tale decreto.

Banca di comodo
Una banca, o un ente che svolge attività equivalenti, costituita in un Paese in cui non ha alcuna presenza fisica, che consenta di esercitare una direzione e una gestione effettive e che non sia collegata ad alcun gruppo finanziario regolamentato.

CAP
Codice delle assicurazioni private, decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209.

Cliente
È il soggetto che instaura rapporti continuativi o compie operazioni con i destinatari indicati agli art. 11 e 14 del D. Lgs. 231/07, ovvero il soggetto al quale i destinatari indicati agli artt. 12 e 13 rendono una
prestazione professionale in seguito al conferimento di incarico.

Conti di passaggio
Rapporti bancari di corrispondenza transfrontalieri, intrattenuti tra intermediari finanziari, utilizzati per effettuare operazioni in nome proprio e per conto della clientela.

Dati identificativi
Il nome e il cognome, il luogo e la data di nascita, l'indirizzo, il codice fiscale e gli estremi del documento di identificazione o, nel caso di soggetti diversi da persona fisica, la denominazione, la sede legale e il
codice fiscale o, per le persone giuridiche, la partita IVA.

DIA
Direzione Investigativa Antimafia.

GAFI
Gruppo di azione finanziaria internazionale.

Gruppo bancario
È l'insieme di banche, finanziarie e società strumentali controllate da una banca o società finanziaria con sede legale in Italia, capogruppo; il gruppo bancario è iscritto in un apposito albo tenuto dalla Banca d'Italia.

Insediamento fisico
Un luogo destinato allo svolgimento dell'attività di istituto, con stabile indirizzo, diverso da un semplice indirizzo elettronico, in un Paese nel quale il soggetto è autorizzato a svolgere la propria attività. In tale
luogo il soggetto deve impiegare una o più persone a tempo pieno, deve mantenere evidenze relative all'attività svolta, deve essere soggetto ai controlli effettuati dall'autorità che ha rilasciato l'autorizzazione ad operare.

Intermediari finanziari
Esercitano solo attività finanziaria e, a seconda della loro dimensione, sono iscritti o in un albo tenuto dal Ministero dell'economia e delle finanze (art. 106 TUB) o in un albo tenuto dalla Banca d'Italia (art. 107 TUB).

Mezzi di pagamento
Il denaro contante, gli assegni bancari e postali, gli assegni circolari e gli altri assegni ad essi assimilabili o equiparabili, i vaglia postali, gli ordini di accreditamento o di pagamento, le carte di credito e le altre
carte di pagamento, le polizze assicurative trasferibili, le polizze di pegno e ogni altro strumento e disposizione che permetta di trasferire, movimentare o acquisire, anche per via telematica, fondi, valori o
disponibilità finanziarie.

Moneta elettronica
Consiste in un valore monetario rappresentato da un credito nei confronti dell'emittente, memorizzato su un dispositivo elettronico, emesso dietro ricezione di fondi corrispondenti e accettato come mezzo di pagamento da imprese diverse dall'emittente. Tale strumento si può ricondurre a due tipologie: la card-based money (caricata su una carta di pagamento dotata o meno di microprocessore) e la software-based money (che si basa su software e viene caricata nella memoria del personal computer). La moneta elettronica costituisce uno strumento di pagamento sostitutivo del denaro contante che gli operatori, eventualmente protetti dalla garanzia di anonimato, possono scambiare anche a notevole distanza, localizzandosi in Paesi carenti di adeguati controlli.

Operazione
La trasmissione o la movimentazione di mezzi di pagamento; per i soggetti di cui all'art. 12, un'attività determinata o determinabile, finalizzata ad un obiettivo di natura finanziaria o patrimoniale modificativo della situazione giuridica esistente, da realizzare tramite una prestazione professionale.


Operazione frazionata
Un'operazione unitaria sotto il profilo economico, di valore pari o superiore ai limiti stabiliti dal presente decreto, posta in essere attraverso più operazioni, singolarmente inferiori ai predetti limiti, effettuate in momenti diversi ed in un circoscritto periodo di tempo fissato in sette giorni ferma restando la sussistenza dell'operazione frazionata quando ricorrano elementi per ritenerla tale.

Operazioni collegate
Operazioni che, pur non costituendo esecuzione di un medesimo contratto, sono tra loro connesse per il soggetti che le esegue, l'oggetto o per lo scopo cui sono dirette.

Persone politicamente sospette
Le persone fisiche cittadine di altri Stati comunitari o di Stati extracomunitari che occupano o hanno occupato importanti cariche pubbliche come pure i loro familiari diretti o coloro con i quali tali persone
intrattengono notoriamente stretti legami, individuate sulla base dei criteri di cui all'allegato tecnico al presente decreto.

Pubblica Amministrazione
Tutte le amministrazioni dello Stato, ivi compresi gli istituti e le scuole di ogni ordine e grado, le istituzioni educative, le aziende e le amministrazioni dello Stato a ordinamento autonomo, le regioni, le province, le comunità montane e loro consorzi e associazioni, le istituzioni universitarie, le amministrazioni, le aziende e gli enti del servizio sanitario nazionale e le agenzie di cui al decreto legislativo 30 luglio
1999, n. 300, e successive modificazioni.

Rapporto continuativo
Rapporto di durata rientrante nell'esercizio dell'attività di istituto dei soggetti indicati all'art. 11 che dia luogo a più operazioni di versamento, prelievo o trasferimento di mezzi di pagamento e che non si esaurisce in una sola operazione.

Registro della clientela
Un registro cartaceo nel quale sono conservati i dati identificativi, acquisiti nell'adempimento dell'obbligo di identificazione secondo le modalità previste nel presente decreto.

SIM
Società di Intermediazione Mobiliare, sono società autorizzate dalla CONSOB all'esercizio dell'attività di investimento in strumenti finanziari (azioni, obbligazioni, titolo, fondi, ecc). Sono iscritte in un albo tenuto dalla CONSOB.

SGR
Società di Gestione del Risparmio, sono S.p.A. con sede in Italia, autorizzate dalla Banca d'Italia a gestire su base individuale portafogli di investimento per conto terzi, istituire e gestire fondi pensioni, svolgere attività connesse, affidando anche la gestione del fondo a intermediari abilitati. Tali società gestiscono fondi comuni propri e di terzi.

SICAV
Società di Investimento a Capitale Variabile, sono società autorizzate dalla Banca d'Italia che esercitano l'investimento collettivo del patrimonio raccolto.


Titolare effettivo
La persona o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano il cliente nonché la persona fisica per conto della quale è realizzata un'operazione o un'attività, individuate sulla base dei criteri
di cui allegato tecnico del presente decreto. L'art. 2 dell'allegato tecnico al D. Lgs. 231/07 ne dà una definizione più dettagliata.

Titolo al portatore
Titolo di credito che legittima il possessore all'esercizio del diritto in esso menzionato in base alla mera presentazione e il cui trasferimento si opera con la consegna del titolo.

UIF
Unità di Infor

Notizia pubblicata il 03/11/2011


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